💡 À retenir
Réponse rapide : Le PEL ouvert depuis 2024 offre 2,25 % brut, soit ~1,58 % net après flat tax à 30 %. C'est moins que le Livret A (2,4 % net d'impôt). Il reste utile uniquement pour constituer un droit à prêt immobilier à taux préférentiel.
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Les caractéristiques du PEL en 2026
Le Plan d'Épargne Logement (PEL) est un produit réglementé avec des règles strictes :
- Taux de rémunération : 2,25 % brut pour tout PEL ouvert depuis janvier 2024
- Fiscalité : soumis à la flat tax de 30 % (12,8 % IR + 17,2 % PS) — contrairement au Livret A qui est exonéré d'impôt
- Taux net réel : 2,25 % × (1 – 0,30) = 1,575 % net
- Durée minimale : le PEL doit être conservé 4 ans minimum pour ne pas perdre les intérêts
- Durée maximale : les versements sont possibles pendant 10 ans ; le PEL peut ensuite rester ouvert mais ne génère plus de nouveaux droits
- Plafond de dépôt : 61 200 €
- Versement minimum annuel : 540 €/an
Comparaison avec le Livret A en 2026
| Critère | PEL (ouvert 2024+) | Livret A | |---|---|---| | Taux brut | 2,25 % | 2,4 % | | Fiscalité | Flat tax 30 % | Exonéré | | Taux net réel | ~1,58 % | 2,4 % | | Plafond | 61 200 € | 22 950 € | | Disponibilité | Bloqué 4 ans min | Immédiate | | Droit à prêt | Oui | Non |
Verdict chiffré : 10 000 € sur Livret A génèrent 240 €/an nets. Les mêmes 10 000 € sur PEL génèrent 225 € bruts, soit 157,5 € nets. L'écart est de 82,5 €/an en faveur du Livret A, sans contrainte de blocage.
La prime d'État : un avantage disparu depuis 2018
Avant 2018, le PEL bénéficiait d'une prime d'État versée lors d'un prêt immobilier. Cette prime a été supprimée pour les PEL ouverts à compter du 1er janvier 2018. Les PEL ouverts avant cette date conservent le droit à la prime (plafonnée à 1 525 €), mais cela ne concerne plus les nouvelles souscriptions.
Le droit à prêt : le seul atout résiduel du PEL
L'intérêt principal du PEL en 2026 réside dans le droit à prêt immobilier à taux préférentiel. Après 4 ans d'épargne, vous pouvez emprunter jusqu'à 92 000 € à un taux fixé à 3,45 % (taux du prêt PEL pour les contrats ouverts depuis 2024).
Cet avantage est concret uniquement si :
- Les taux du marché immobilier sont supérieurs à 3,45 % au moment de votre achat
- Vous avez un projet immobilier dans les 5 à 10 ans
Si les taux immobiliers passent sous 3 % d'ici votre achat, le droit à prêt perd tout intérêt.
Les PEL anciens : un trésor à conserver
Les PEL ouverts avant 2016 bénéficient de conditions exceptionnelles :
| Année d'ouverture | Taux PEL | Statut fiscal | |---|---|---| | Avant 2011 | 2,5 % ou plus | Exonéré d'IR jusqu'à 12 ans | | 2011–2015 | 2 à 2,5 % | Exonéré d'IR jusqu'à 12 ans | | 2016–2017 | 1 % | Exonéré d'IR jusqu'à 12 ans |
Un PEL ouvert en 2013 à 2,5 % net (exonéré d'IR les 12 premières années) est bien plus rentable que le Livret A actuel. Si vous en possédez un, conservez-le absolument.
Pour qui le PEL reste-t-il pertinent en 2026 ?
Le PEL conserve un intérêt limité mais réel pour :
- Les jeunes actifs (20–30 ans) souhaitant se constituer un apport immobilier tout en bénéficiant du droit à prêt
- Les ménages anticipant un taux immobilier durablement élevé (> 3,45 %)
- Les investisseurs ayant déjà rempli leur Livret A (22 950 €) et leur LDDS (12 000 €) et cherchant un placement supplémentaire garanti
Pour les autres, le Livret A reste supérieur en liquidité et en rendement net.
💡 À retenir
À retenir
- Le PEL 2026 rapporte ~1,58 % net après flat tax, contre 2,4 % net pour le Livret A
- La prime d'État a été supprimée pour tous les PEL ouverts depuis 2018
- Le droit à prêt à 3,45 % est l'unique avantage résiduel du PEL actuel
- Les PEL ouverts avant 2016 à taux ≥ 2,5 % sont à conserver précieusement
Pour aller plus loin :
- Livret A 2026 : taux, plafond et alternatives
- Quel est le meilleur placement en 2026 ?
- Combien mettre de côté pour son épargne de précaution ?
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