À quel âge peut-on partir à la retraite en France en 2026 ?

L'âge légal de départ à la retraite est de 64 ans (réforme de 2023). L'âge du taux plein automatique (sans avoir tous ses trimestres) est de 67 ans. Il est possible de partir plus tôt (dès 62 ans) en cas de carrière longue (avoir commencé à travailler avant 20 ans) ou d'invalidité/pénibilité reconnue.

Le rachat de trimestres est-il toujours avantageux ?

Pas systématiquement. Le rachat est rentable si vous manquez de trimestres pour atteindre le taux plein ET si vous pouvez partir plus tôt grâce à ce rachat. Si vous atteindrez de toute façon le taux plein à 67 ans (âge automatique), le rachat améliore seulement le calcul de votre pension de base mais pas forcément l'âge de départ.

Peut-on cumuler retraite de base et PER ?

Oui. La retraite du régime général (Sécurité sociale), les retraites complémentaires (AGIRC-ARRCO pour les salariés) et le PER sont des dispositifs indépendants qui se cumulent. En plus, si vous avez travaillé dans plusieurs régimes (salarié, indépendant, fonctionnaire), vous cumulez plusieurs retraites de base.

Peut-on débloquer son PER avant la retraite ?

Oui, dans plusieurs cas dits de 'déblocage anticipé' : décès du conjoint ou partenaire pacsé, invalidité, surendettement, expiration des droits au chômage, liquidation judiciaire, et achat de la résidence principale (uniquement pour les versements volontaires). Ces déblocages sont soumis à fiscalité mais pas aux pénalités.

Optimiser sa retraite 2026 : cotisations, trimestres et PER | BienInvestir.net

À retenir

Réponse rapide : Pour optimiser sa retraite en 2026, combinez : (1) la vérification et correction de votre relevé de carrière (trimestres manquants), (2) le rachat de trimestres si votre situation le justifie, (3) les versements sur un PER pour constituer un capital défiscalisé, et (4) l'épargne salariale (PEE, PERCOL) si votre entreprise en propose.

Étape 1 : Comprendre votre situation retraite actuelle

Avant d'optimiser, il faut connaître votre point de départ. Le relevé de carrière disponible sur info-retraite.fr recense tous vos trimestres validés régime par régime. Vérifiez que :

Tous vos emplois sont bien répertoriés (y compris les petits boulots étudiants)
Les périodes de chômage indemnisé sont comptabilisées (1 trimestre par tranche de 50 jours de chômage)
Les congés maternité et paternité sont intégrés
Les périodes d'arrêt maladie longue durée sont incluses

Nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein (75% du salaire de référence pour le régime général) :

| Né(e) entre | Trimestres requis | Âge de départ à taux plein sans trimestres | |---|---|---| | 1961-1963 | 169 | 67 ans | | 1964-1966 | 170 | 67 ans | | 1967-1969 | 171 | 67 ans | | 1970-1972 | 172 | 67 ans | | 1973 et après | 172 | 67 ans |

Étape 2 : Racheter des trimestres manquants

Le rachat de trimestres permet de valider jusqu'à 12 trimestres supplémentaires correspondant :

Aux années d'études supérieures (même sans cotisation)
Aux années travaillées validées comme incomplètes (moins de 4 trimestres dans l'année)

Le coût du rachat de trimestres

Le prix d'un trimestre racheté dépend de votre âge au moment du rachat et de votre revenu imposable. Il augmente avec l'âge : plus vous attendez, plus c'est cher.

| Âge au rachat | Coût approximatif par trimestre (revenu moyen) | |---|---| | 40 ans | 3 500 - 5 000€ | | 45 ans | 4 500 - 6 500€ | | 50 ans | 5 500 - 8 000€ | | 55 ans | 7 000 - 10 000€ |

Ce coût est déductible de vos revenus imposables l'année du rachat (ou étalé sur 3 ans sur option), ce qui réduit son coût net réel en fonction de votre TMI.

Rentabilité du rachat

Pour évaluer la rentabilité, comparez le coût net (après avantage fiscal) au gain de pension mensuel actualisé sur votre espérance de vie restante.

Exemple : rachat d'un trimestre à 50 ans pour un cadre à TMI 30% :

Coût brut : 6 000€
Économie fiscale (30%) : 1 800€
Coût net : 4 200€
Gain de pension (rachat permettant de partir 3 mois plus tôt avec taux plein) : ~200€/mois
Point d'équilibre : 4 200 ÷ 200 = 21 mois (moins de 2 ans de retraite pour rentabiliser)

Le rachat est généralement rentable si vous l'effectuez avant 55 ans et si vous êtes en bonne santé.

Étape 3 : Alimenter un PER individuel

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) individuel est le principal outil de retraite complémentaire par capitalisation. Ses atouts :

Les versements sont déductibles du revenu imposable (dans la limite du plafond de déductibilité)
Capital ou rente à la sortie (au choix lors du déblocage)
Possibilité de débloquer anticipément pour l'achat de la résidence principale

Plafond de déductibilité PER 2026

Le plafond annuel de déduction = 10% des revenus professionnels N-1 (salaires nets de charges sociales), avec :

Minimum : 4 399€
Maximum : 35 194€ (pour les salaires élevés)

À retenir

Stratégie : profitez des années où votre TMI est la plus élevée pour maximiser vos versements PER (déduction au taux fort) et récupérez le capital/rente à la retraite avec une TMI plus basse. L'économie d'impôt peut dépasser 30% des sommes versées.

Étape 4 : L'épargne salariale

Si votre employeur propose un PEE (Plan d'Épargne Entreprise) ou un PERCOL (Plan d'Épargne Retraite Collectif), c'est souvent la solution la plus rentable :

L'abondement de l'employeur peut représenter 50 à 300% de votre versement (plafonné)
Les sommes investies sont exonérées de charges sociales (sauf CSG/CRDS)
La participation et l'intéressement peuvent être placés sans impôt

Exemple : employeur qui abonde à 100% jusqu'à 1 000€. En versant 1 000€ sur votre PEE, vous recevez 2 000€ investi — soit un rendement immédiat de 100% avant tout rendement financier.

Étape 5 : L'immobilier locatif comme retraite complémentaire

Un bien locatif remboursé à la retraite génère un revenu mensuel régulier. Couplé au statut LMNP (amortissement), les revenus peuvent être quasi non imposés pendant 10-15 ans.

Pour aller plus loin :

Comment optimiser sa retraite : cotisations, PER et stratégies en 2026